冷鏈物流企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素識別及其關(guān)系模型研究

　　摘 要：從冷鏈物流行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀入手，結(jié)合冷鏈物流業(yè)高風(fēng)險的特征，對冷鏈物流企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素進行辨識。建立其關(guān)系概念模型，通過建立結(jié)構(gòu)方程對模型進行驗證，并計算各風(fēng)險因素影響路徑系數(shù)，分析各因素間的相互影響關(guān)系及影響程度大小。此研究可為冷鏈物流企業(yè)制定經(jīng)營風(fēng)險防范策略提供重要依據(jù)和參考。

　　關(guān)鍵詞：冷鏈物流；經(jīng)營風(fēng)險；因素識別；關(guān)系模型

　　中圖分類號：F252.24

　　冷鏈物流是隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展而興起的一門新興產(chǎn)業(yè)，是保證冷藏冷凍品在生產(chǎn)、貯藏、運輸各個環(huán)節(jié)中產(chǎn)品質(zhì)量，減少損耗的系統(tǒng)工程。專業(yè)分工細(xì)化和低溫產(chǎn)品的逐漸普及與成熟，冷鏈物流迅速發(fā)展。但是，基于冷鏈物流的成

　　本高、協(xié)調(diào)難及經(jīng)營環(huán)境的復(fù)雜性，使冷鏈物流企業(yè)的快速發(fā)展帶來諸多風(fēng)險，冷鏈物流業(yè)迅速發(fā)展與相關(guān)理論研究相對滯后的矛盾日益突出，在此背景下，進行冷鏈物流企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素識別及其關(guān)系模型的研究具有很強的理論與實際應(yīng)用價值。

　　一、文獻回顧

　　二、冷鏈物流企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素識別

　　表1 RS簡約后的冷鏈物流企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素及風(fēng)險描述

　　風(fēng)險分類風(fēng)險因素風(fēng)險描述

　　外部環(huán)境風(fēng)險宏觀經(jīng)濟，環(huán)保政策，行業(yè)規(guī)制 宏觀經(jīng)濟的波動，經(jīng)濟政策的變動，冷鏈環(huán)保政策的變化，冷鏈行業(yè)規(guī)制的變化與調(diào)整，冷鏈科技的更新等

　　行業(yè)市場風(fēng)險參與各方合作，產(chǎn)業(yè)集中度，競爭者行為，價格變化 冷鏈行業(yè)市場集中水平，供應(yīng)鏈利益相關(guān)者之間的合作與競爭關(guān)系，冷鏈行業(yè)競爭這之間的博弈、市場價的變化與調(diào)整等

　　企業(yè)資源風(fēng)險人力資源，物力資源，冷鏈技術(shù)資源，資金資源 冷鏈專業(yè)人力資源的短缺，冷鏈技術(shù)落后，冷鏈設(shè)備不完善，低溫控制設(shè)備陳舊，設(shè)備維修不及時，冷鏈物流安檢規(guī)程不完善等

　　發(fā)展能力風(fēng)險領(lǐng)導(dǎo)者能力，資源配置能力，創(chuàng)新能力，學(xué)習(xí)能力 管理人員工齡短、資歷較淺、管理經(jīng)驗不足，管資源調(diào)配能力低下，創(chuàng)新能力低下，安全投入兌現(xiàn)率不高，安全責(zé)任制執(zhí)行率低，缺乏學(xué)習(xí)創(chuàng)新能力等

　　組織管理風(fēng)險組織結(jié)構(gòu)，組織運營，組織文化，組織行為 冷鏈物流企業(yè)組織結(jié)構(gòu)不合理，職責(zé)不清晰，安全決策水平低，組織運行效率低，管理人員構(gòu)成比例不合理，安全計劃執(zhí)行效果差，安全組織文化缺乏，組織行為失誤率高等

　　安全保障風(fēng)險安全制度，安全意識，安全文化，安全技術(shù)，安全設(shè)備 安全管理計劃制定不完善，安全培訓(xùn)及教育效果差，安全管理系統(tǒng)建設(shè)不完善，安全規(guī)程標(biāo)準(zhǔn)化水平低，缺乏有效的安全信息報告處理制度，安全監(jiān)控人員業(yè)務(wù)水平低，校正及維修不及時，安檢產(chǎn)品防爆聯(lián)檢率低，售后服務(wù)質(zhì)量差等

　　財務(wù)能力風(fēng)險盈利能力，償債能力，資產(chǎn)營運能力，現(xiàn)金狀況，成長能力 銷售毛利率、資本保值增值率、投資報酬率、資產(chǎn)負(fù)債率、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)增長率等

　　三、研究假設(shè)

　　（一）假設(shè)依據(jù)

　　冷鏈物流企業(yè)在經(jīng)營過程中除了具有一般物流企業(yè)所具有的風(fēng)險以外，又增加了安全高效及低溫控制的要求。外部環(huán)境和行業(yè)市場因素，對冷鏈物流企業(yè)績效會有一定影響，同時也對財務(wù)能力產(chǎn)生作用，增加風(fēng)險發(fā)生的概率；組織管理對冷鏈物流企業(yè)的資源配置、能力的運用起重要影響作用。同時，組織管理也對安全制度和安全文化建設(shè)提供保證，管理欠缺會使企業(yè)處于不安全狀態(tài)[13]；財務(wù)能力中，組織管理的影響也很大，組織管理水平不足可能導(dǎo)致安全事故，進而增加財務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的概率，加大風(fēng)險損失程度。安全保障是確保冷鏈物流企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的有力措施，安全保障不到位可能導(dǎo)致財務(wù)風(fēng)險發(fā)生的概率及風(fēng)險損失。財務(wù)能力則是冷鏈物流企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險發(fā)生及導(dǎo)致風(fēng)險損失的直接原因。

　?。ǘ┘僭O(shè)及概念模型構(gòu)建

　　由上述分析，本文探索性的提出冷鏈物流企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素與風(fēng)險損失的路徑關(guān)系概念模型，如圖1所示。

　　圖1冷鏈物流企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素因素概念模型

　　根據(jù)上述分析和所構(gòu)建的概念模型，本文提出如下假設(shè)及其子假設(shè)：

　　H1：外部環(huán)境風(fēng)險因素對冷鏈物流企業(yè)財務(wù)能力、企業(yè)資源及風(fēng)險后果均有直接的促動作用。

　　H1-1：外部環(huán)境風(fēng)險因素會增加冷鏈物流企業(yè)財務(wù)能力風(fēng)險發(fā)生的概率，導(dǎo)致風(fēng)險后果。

　　H1-3：外部環(huán)境因素的變化會直接導(dǎo)致風(fēng)險后果。

　　H2：行業(yè)市場風(fēng)險因素對冷鏈物流企業(yè)財務(wù)能力、發(fā)展能力及風(fēng)險后果均會產(chǎn)生直接的作用。

　　H2-1：行業(yè)市場風(fēng)險因素會增加冷鏈物流企業(yè)財務(wù)方面風(fēng)險發(fā)生的概率及造成風(fēng)險損失。

　　H2-2：行業(yè)市場風(fēng)險因素會影響冷鏈物流企業(yè)發(fā)展能力。

　　H2-3：行業(yè)市場風(fēng)險因素對風(fēng)險后果有直接的影響作用。

　　H3：組織管理風(fēng)險因素對冷鏈物流企業(yè)發(fā)展能力、企業(yè)資源、財務(wù)能力和安全保障均有影響。

　　H3-1：組織管理風(fēng)險會增加企業(yè)資源風(fēng)險發(fā)生的概率，導(dǎo)致風(fēng)險后果。

　　H3-2：組織管理風(fēng)險會增加發(fā)展能力風(fēng)險發(fā)生的概率，導(dǎo)致風(fēng)險后果。

　　H3-3：組織管理風(fēng)險會增加安全保障風(fēng)險發(fā)生的概率，導(dǎo)致風(fēng)險后果。

　　H3-4：組織管理風(fēng)險會增加財務(wù)能力風(fēng)險發(fā)生的概率，導(dǎo)致風(fēng)險后果。

　　H4：企業(yè)資源風(fēng)險因素對冷鏈物流企業(yè)發(fā)展能力、安全保障和財務(wù)能力有顯著影響。

　　H4-1：企業(yè)資源風(fēng)險對發(fā)展能力風(fēng)險發(fā)生的概率及風(fēng)險損失有直接促動作用。

　　H4-2：企業(yè)資源風(fēng)險對安全保障風(fēng)險發(fā)生的概率及風(fēng)險損失有直接促動作用。

　　H4-3：企業(yè)資源風(fēng)險因素對財務(wù)風(fēng)險發(fā)生的概率及風(fēng)險損失有直接促動作用。

　　H5：發(fā)展能力風(fēng)險因素對冷鏈物流企業(yè)安全保障和財務(wù)方面的風(fēng)險因素有明顯影響。

　　H5-1：發(fā)展能力風(fēng)險因素對安全保障風(fēng)險發(fā)生的概率，導(dǎo)致風(fēng)險后果。

　　H5-2：核心能力方面的風(fēng)險因素對財務(wù)能力風(fēng)險發(fā)生的概率及風(fēng)險后果有直接促動作用。

　　H6：安全保障風(fēng)險因素對冷鏈物流企業(yè)財務(wù)風(fēng)險因素有明顯影響。

　　H7：財務(wù)能力風(fēng)險因素對冷鏈物流企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險發(fā)生的概率及風(fēng)險后果有直接作用。

　　四、研究過程

　　（一）設(shè)計變量

　　為了達到研究預(yù)期目標(biāo)，本文參照相關(guān)國內(nèi)外研究文獻，同時設(shè)計了相關(guān)問卷，以調(diào)研訪談和網(wǎng)絡(luò)問卷相結(jié)合的形式，調(diào)研訪談對象主要為冷鏈物流企業(yè)的中高級管理人員及一線業(yè)務(wù)人員。共發(fā)放問卷300份，剔除樣本特征不符合要求的問卷，有效回收185份，回收率為61%。為了驗證風(fēng)險因素分類的正確性及風(fēng)險因素關(guān)系概念模型構(gòu)建的合理性，本文對量表的信度和效度進行檢驗。然后建立結(jié)構(gòu)方程模型，對風(fēng)險因素關(guān)系假設(shè)模型進行研究，探明各因素間的內(nèi)在作用路徑，此表中的潛變量及顯變量為上文中所識別的關(guān)鍵風(fēng)險因素（如

　　（二）信度檢驗

　　本文采用李克特量表法的信度檢驗方法中的內(nèi)部一致性系數(shù)（Cronbach’Alpha）法，檢驗各量表之間的一致性。本文選取0.7為內(nèi)部一致性系數(shù)分析可以接受的閾值。分析結(jié)果如

　　由表3可以看出，各變量子量表的Cronbach’Alpha值都在0.7以上，表明各變量的信度可靠，各變量之間內(nèi)部一致性較高。

　?。ㄈ?/span>效度檢驗

　　進行效度檢驗時，應(yīng)選擇參照比較的標(biāo)準(zhǔn)值，本文運用CFA模型對擬合效果進行檢驗，相應(yīng)擬合指數(shù)及評價標(biāo)準(zhǔn)見表4，本文模型中各測量項的擬合效果見表5。

　　由表5可以看出，測量各項的值顯著性概率均大于0.05。在絕對擬合指數(shù)中，x2/df小于3，符合要求；各測量項GFI、AGFI均大于0.9；RMR、RMSEA均小于0.05的標(biāo)準(zhǔn)值。在各項相對擬合指數(shù)中，CFI、NFI等都大于0.9。據(jù)此，各變量及量表總體有較好的擬合效[16]。

　　在概念模型的基礎(chǔ)上，構(gòu)建結(jié)構(gòu)方程模型，根據(jù)AMOS6.0軟件修改指標(biāo)對概念模型進行修改，基于對模型的進一步考慮，認(rèn)為發(fā)展能力對企業(yè)資源和組織管理均有一定的影響，發(fā)展能力欠缺會引發(fā)企業(yè)資源流失，同時會導(dǎo)致組織管理能力。因此增加兩條子假設(shè)：

　　H5-3：發(fā)展能力風(fēng)險因素對企業(yè)資源風(fēng)險發(fā)生的概率及風(fēng)險損失有很大的促動作用。

　　H5-4：發(fā)展能力風(fēng)險因素對組織管理風(fēng)險發(fā)生的概率及風(fēng)險損失有很大的促動作用。相應(yīng)地增加兩條關(guān)系路徑：發(fā)展能力-企業(yè)資源，發(fā)展能力-組織管理，進行擬合檢驗，并計算個路徑系數(shù)，擬合后的結(jié)構(gòu)模型及路徑系數(shù)如圖2所示：

　　圖2修正后的風(fēng)險因素結(jié)構(gòu)模型及路徑系數(shù)

　　五、結(jié)果分析

　　企業(yè)資源-財務(wù)能力-風(fēng)險后果，發(fā)展能力-財務(wù)能力-風(fēng)險后果兩條路徑影響冷鏈物流企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險后果，其路徑系數(shù)分別為0.502和0.085；組織管理可通過8條路徑對風(fēng)險后果產(chǎn)生顯著的間接影響；安全保障主要通過財務(wù)能力這條路徑對風(fēng)險后果有顯著的間接影響；外部環(huán)境通過直接路徑影響風(fēng)險后果；財務(wù)能力、外部環(huán)境和行業(yè)

　　由上分析不難看出，并不是所有的潛在風(fēng)險因素都會對冷鏈物流企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險具有直接影響，各風(fēng)險因素之間相互影響，一種風(fēng)險因素會對另一種風(fēng)險因素產(chǎn)生影響并改變風(fēng)險損失的大小。此研究為冷鏈物流企業(yè)提供經(jīng)營風(fēng)險防范的依據(jù)，冷鏈物流企業(yè)在進行風(fēng)險管理時，要全面考慮各種風(fēng)險因素之間的影響關(guān)系，根據(jù)冷鏈物流企業(yè)經(jīng)營中各風(fēng)險因素對風(fēng)險后果的路徑關(guān)系，制定全面的風(fēng)險防控措施。